什么是企業管理年金?在哪領錢?

關於我國社保，企業年金，個人發展養老金金融賬戶，很多人都分不清楚，只知道是和養老問題有關。

什么是企業年金?

企業年金是公司為員工養老提供的福利計劃。

眾所周知，現在的總公司會給員工提供社會保障，為員工提供基本的保障。合格的公司，除了社會保障，還要向員工支付一部分錢，就是企業年金，經常聽人說五險二金，或者六險二金。此次“兩金”是住房公積金和企業年金。

與社保不同的是，社保更普遍，企業年金只提供給一些大公司或盈利能力較好的公司。由於老齡化日益嚴重，政府也鼓勵企業設立企業年金賬戶，以補充員工的養老金，所以近年來，越來越多的企業開始設立企業年金。

和企業年金類似的，還有一個職業年金 vhis。職業年金是機關文化事業建設單位的養老補充學習計劃，其性質及運營服務模式和企業年金基本情況一致。

哪些人享有?

企業年金

根據鐵道部公布的數據，截至2022年底，全國共有12.8萬家企業，擁有“年金家”企業和3.010.29萬名員工。

對於個人來說，能不能享受到企業年金的好處，完全取決於自己的公司有沒有企業年金。企業年金是企業的一大成本，但越來越多的企業設立企業年金來吸引人才，留住員工。

職業年金

職業年金是強制性的，是單位不想設立，不想設立就不設立。所有機構和事業單位均有職業年金，如醫生、教師、公務員等，均享有職業年金。

你現在付多少錢?誰來買單?

企業年金在繳費上，和社保類似，都是由企業和員工實現共同發展承擔。按照自己最初提出一個企業年金時候的規定：雙方繳費金額合計不能沒有超過公司員工績效工資的12%。其中中國企業繳費不能超過8%，各自繳費的比例，也可以由企業和員工之間共同協商決定。但是對於現在，這個問題比例也有所作為調整，現在我國企業應該繳納的比例是不設上限的。

職業年金是強制性的，其支付標准是強制性的，沒有靈活性。也就是說，單位支付員工工資的8% ，個人支付4% 。

個人繳納的部分由企業代扣代繳，即在發放工資前，從個人的稅前收入中扣除這部分，扣除這部分後的工資收入，再扣除稅款。

企業(單位)繳納的部分，部分低於8% ，也是從稅款中扣除的，即向職工繳納企業年金(職業年金)這部分錢不納稅。8% 或以上，可從公司的稅後收入中扣除。因此，一般來說，企業貢獻的金額是8% 。

一般來說，工資越高的年金企業越多。

這些錢誰來管理?

團體醫療保險

很多人都擔心：如果一個企業活不到我退休呢?就算我們公司有企業管理年金，但是他們還沒等到我退休，公司就破產了，那企業通過年金還有用嗎?我退休人員以後自己還能領到錢嗎?

不用擔心這個問題，企業的年金資金是專門設立賬戶，由專門的資金投資管理機構來做投資管理。到2022年底，全國企業累計規模“年金家”達2.87萬億元。

不同的企業，企業年金可能會托管在不同的資管機構：

看到這一點，可能還有另一個問題: 這些資產管理機構的管理，會失去它嗎?

客觀來說，所有的投資都有可能虧損。企業年金也不例外，比如去年，也就是2022年，企業年金收益率為-1.83%。

企業年金的投資項目管理系統風險問題還是一個相對比較低的，其投資標的和投資活動范圍都有自己嚴格的限制，大部分比例都是投資市場風險等級低的金融服務產品，所以我們長期看來，不太可能導致出現大幅虧損，偶爾出現小幅虧損也在所難免。

在工作中離開。我仍然可以得到錢嗎?

這也是很高頻的問題，如果離職了，企業年金還能拿到嗎?

企業年金的錢分為兩部分，公司交的和自己交的，分別在企業賬戶和個人賬戶。個人賬戶的錢，一直都是自己的，即使離職了，這部分也在自己的賬戶裏。等到退休的時候，可以領取個人賬戶裏的錢。

企業賬戶裏的錢能不能收比較複雜，看企業的規定。比如有的企業規定一年的企業年金工作滿五年才能兌現。五年後，每增加一年，就多兌現一年的錢。五年內離職，根本享受不到企業發的錢。

也有一些比較人性化的企業，不管我們工作幾年，企業進行繳納部分學生全部轉給員工讓其帶走。

但是為了留住員工，一般企業都有時間限制。當然，企業設定這個期限，也受到限制，最長不能超過8年。

當然也有一些企業，沒等你離職或者退休就把企業年金暫停了，因為效益不好。

什么時候開始領取?

最後，是大家最關心的問題，企業支付這筆錢，什么時候能收到?

從一方面開始就說了，這就是個補充社會養老的福利，所以得等到退休人員養老的時候我們才能領。

退休後有兩種付款方式: 可以一次性付清，也可以按月付清。

公司賬戶和個人賬戶裏的錢是可以隨時查看的，所以等你退休了，就可以看到有多少錢了。一次性收款是提取賬戶當時的累計金額。

在每月付款的情況下，計算需要付款的月數。它可以根據職工的平均預期壽命和退休後剩餘的月份數計算，然後將累積的賬款分攤到這些月份。也可以根據企業約定的固定期限，如支付20年，每個月攤銷到這20年的賬款的累積金額。

在征收方面，與社會保障有兩個不同之處:

第一，社保是交滿15年才能領取，企業年金沒有我們這個國家強制技術要求，對這個工作年限要求學生比較靈活，各企業相關規定都不一樣。

第二，社會保障養老金是領取終身的，企業年金是賬戶裏的錢直到年底。一旦完成，就會停止。

最後，還有一個問題，如果企業年金賬戶裏的錢還沒領完，人就不在了，那剩餘的錢怎么辦呢?賬戶裏剩餘的金額是可以繼承的，如果是這種情況，剩餘的錢就作為遺產交給繼承人。